ISA vs 일반 계좌, 세금 차이 실제로 얼마나 날까? 계산 기준 비교
ISA 계좌, 언제 만들고 언제 해지하는 게 좋을까? 기준 정리
ISA 만기 후 돈 굴리는 방법 정리 (연금저축·일반계좌)
ISA 계좌로 절세 투자를 경험한 후, 다음 단계로 연금 계좌를 고민하는 분들이 많습니다. 연금저축과 IRP 중 어느 계좌를 선택해야 할지 명확하지 않아 혼란스럽습니다. 오늘은 ISA 이후 자연스럽게 이어지는 연금계좌 선택 기준을 정리합니다.
연금 계좌가 필요한 이유
ISA는 비과세 혜택이 있지만 노후 자금 마련에는 한계가 있습니다. 만기가 3년 이후 자유롭고, 인출도 비교적 쉽기 때문에 장기 노후 대비용으로는 부족합니다.
반면 연금 계좌는 만 55세 이전까지 인출이 제한되어 강제 저축 효과가 있습니다. 여기에 세액공제 혜택까지 있어 실질 수익률을 높일 수 있습니다.
ISA로 중기 자금을 관리하고, 연금 계좌로 장기 노후 자금을 준비하는 것이 재테크 기초 관점에서 합리적인 전략입니다.
연금저축 계좌의 특징
연금저축은 가장 대표적인 개인 연금 상품입니다. 은행, 증권사, 보험사 등 어디서나 가입할 수 있고, 투자 상품 선택의 폭이 넓습니다.
연간 최대 600만 원까지 납입할 수 있고, 이 중 400만 원까지 세액공제를 받습니다. 총 급여 5,500만 원 이하면 16.5%, 초과하면 13.2%를 환급받습니다.
예를 들어 연 400만 원을 납입하면 최대 66만 원을 세금으로 돌려받습니다. 납입한 돈의 16.5%를 바로 환급받는 셈이므로 실질 수익률이 높아집니다.
투자 상품은 예금, 펀드, ETF 등 다양하게 선택할 수 있습니다. 증권사 연금저축이라면 주식형 펀드나 ETF로도 운용 가능합니다.
IRP 계좌의 특징
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금입니다. 원래는 퇴직금을 받아서 운용하는 계좌였지만, 현재는 누구나 가입할 수 있습니다.
연간 최대 1,800만 원까지 납입할 수 있고, 연금저축과 합산해서 700만 원까지 세액공제를 받습니다. 연금저축에서 400만 원을 채웠다면, IRP에서 추가로 300만 원까지 공제받을 수 있습니다.
예를 들어 연금저축 400만 원, IRP 300만 원을 납입하면 총 700만 원에 대해 세액공제를 받습니다. 최대 115만 5천 원을 환급받을 수 있습니다.
다만 IRP는 투자 제약이 있습니다. 원리금 보장 상품을 최소 30% 이상 유지해야 하므로, 공격적인 주식 투자에는 제한이 있습니다.
연금저축 vs IRP 비교
두 계좌의 주요 차이를 표로 정리하면 다음과 같습니다.
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 연간 납입 한도 | 600만 원 | 1,800만 원 |
| 세액공제 한도 | 400만 원 (단독 시) | 700만 원 (합산 시) |
| 투자 제약 | 없음 | 원리금보장 30% 이상 |
| 퇴직금 이전 | 불가능 | 가능 |
| 계좌 관리 | 상대적으로 자유 | 제약 있음 |
| 주요 목적 | 개인 노후 준비 | 퇴직금 + 노후 준비 |
연금저축은 투자 자유도가 높고, IRP는 세액공제 한도가 크고 퇴직금을 받을 수 있다는 차이가 있습니다.
ISA 이후 연금저축을 선택하면 좋은 경우
다음과 같은 상황이라면 연금저축부터 시작하는 게 적합합니다.
첫째, 투자 경험이 있고 적극적으로 운용하고 싶을 때입니다. ISA에서 펀드나 ETF 투자를 해봤다면, 연금저축에서도 같은 방식으로 운용할 수 있습니다. 원리금 보장 의무가 없어 자유롭습니다.
둘째, 퇴직금 수령 계획이 없을 때입니다. 프리랜서나 자영업자처럼 퇴직금 제도가 없다면 IRP의 장점이 줄어듭니다. 차라리 관리가 간편한 연금저축이 나을 수 있습니다.
셋째, 연 400만 원 정도만 납입할 계획일 때입니다. 400만 원까지는 연금저축만으로 세액공제를 모두 받을 수 있습니다. 굳이 IRP를 추가로 만들 필요가 없습니다.
넷째, 계좌 관리를 단순하게 유지하고 싶을 때입니다. 연금저축 하나만 운용하면 관리가 편하고 투자 전략도 명확해집니다.
ISA 이후 IRP를 선택하면 좋은 경우
반대로 다음과 같은 상황에서는 IRP가 더 적합할 수 있습니다.
첫째, 연 700만 원까지 세액공제를 받고 싶을 때입니다. 소득이 높아서 최대한 많은 금액을 공제받으려면 IRP가 필요합니다. 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원으로 구성할 수 있습니다.
둘째, 퇴직금을 받을 예정일 때입니다. 퇴직 후 퇴직금을 IRP로 이전하면 세제 혜택을 유지하면서 노후 자금으로 운용할 수 있습니다.
셋째, 안정적인 운용을 선호할 때입니다. 원리금 보장 상품을 30% 이상 유지해야 하는 제약이 오히려 안정성을 높일 수 있습니다. 공격적 투자가 부담스럽다면 IRP가 맞을 수 있습니다.
넷째, 50세 이상이고 퇴직이 가까울 때입니다. 퇴직금을 받아서 IRP로 굴리면 연금 수령 시점까지 절세 효과를 이어갈 수 있습니다.
두 계좌를 함께 활용하는 경우
많은 전문가들은 연금저축과 IRP를 함께 운용하는 것을 권장합니다. 두 계좌의 장점을 모두 활용할 수 있기 때문입니다.
일반적인 구성은 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원입니다. 이렇게 하면 총 700만 원에 대해 세액공제를 받으면서, 연금저축에서는 공격적 투자, IRP에서는 안정적 투자를 병행할 수 있습니다.
연금저축에는 주식형 펀드나 ETF를, IRP에는 예금이나 채권형 상품을 담아 포트폴리오를 분산하는 방식입니다.
다만 계좌가 두 개라서 관리 부담이 커질 수 있습니다. 본인이 감당할 수 있는 범위에서 구성하는 게 중요합니다.
납입 여력에 따른 선택
결국 어느 계좌를 선택할지는 연간 납입 가능 금액에 따라 달라집니다.
연 400만 원 이하로 납입할 계획이라면 연금저축 하나로 충분합니다. 세액공제를 모두 받을 수 있고, 관리도 간편합니다.
연 400만 원 이상 700만 원까지 납입 가능하다면 연금저축과 IRP를 함께 활용합니다. 연금저축 400만 원을 먼저 채우고, 나머지를 IRP에 넣어 추가 공제를 받습니다.
연 700만 원 이상 납입할 여력이 있다면 세액공제 한도를 넘는 금액은 일반 투자 계좌나 ISA를 활용하는 게 합리적입니다.
ISA와 연금 계좌의 조합 전략
ISA 이후 연금 계좌를 선택할 때는 전체적인 자금 배분을 고려해야 합니다.
단기 자금은 일반 계좌에, 중기 자금은 ISA에, 장기 노후 자금은 연금 계좌에 배분하는 방식입니다. 각 계좌의 목적과 제약을 고려한 구조입니다.
ISA는 3년 후 자유롭게 해지할 수 있으므로 중기 목표 자금으로 활용하고, 연금 계좌는 만 55세 이후까지 묵혀둘 장기 자금으로 운용합니다.
이렇게 하면 각 계좌의 세제 혜택을 최대한 활용하면서도 자금 유동성을 확보할 수 있습니다.
ISA 이후 연금저축과 IRP 중 무엇을 선택할지는 납입 여력, 투자 성향, 퇴직금 수령 여부에 따라 달라집니다.
연 400만 원 이하 납입이라면 연금저축만으로 충분하고, 그 이상이라면 IRP를 추가하는 게 유리합니다. 투자 자유도를 원한다면 연금저축을, 안정성을 원한다면 IRP를 우선할 수 있습니다.
무엇보다 중요한 건 꾸준히 납입하는 것입니다. 계좌 선택보다 장기 투자 습관이 노후 준비의 핵심입니다. 본인의 상황에 맞는 계좌를 선택해서 꾸준히 실천하시기 바랍니다.